宜昌市自然资源和规划局审计服务协议定点结果公告

***********审计服务协议定点结果公告

订单号：********************

本次成交金额：¥**,***.**

采购单位：***********

联系人：***

联系电话：****-*******

成交供应商：**********（普通合伙）

成交日期：****年**月**日

执行方式：议价

成交标的：

采购品目：审计服务

采购需求：一、采购项目工作内容 （一）审计内容 1.开展财务支出合规性审计的单位 局机关、局工会、西陵区分局、伍家岗区分局、点军区分局、猇亭区分局、市地质环境监测站（含当年地质灾害项目实地核查）、市国土整治局、市城市规划展览馆、市国土资源执法监察支队。 2.开展财务收支专项审计的单位 市土地储备中心（含经营账）、市地理信息和规划编制研究中心（含工会账）、市自然资源和规划信息中心。 （二）审计要求 1.核查各单位收入、支出是否符合相关收支管理办法。 2.核查各单位重大经济事项决策的制定和执行情况。 3.对各单位内部控制制度执行情况进行核查：财务支出票据的合法性、审批流程的合规性、凭证附件的完整性；公务卡结算执行情况；对各单位银行账户开设、资金存放、现金管理进行核查。 4.对各单位支出管理进行核查：是否符合规定的开支范围和标准。例如：差旅费、会议费、培训费、招待费等是否有违规、超标准报销问题。 5.重点对各单位2023年政府采购制度的执行情况进行核查：所有采购项目是否严格执行政府采购相关文件；采购方式和程序是否合规；政府采购流程是否规范；采购过程中参加采购活动的采购人员及相关人员与供应商之间、供应商之间是否存在关联关系；政府采购项目合同履约验收是否执行到位；政府采购档案资料是否完整、齐全。 6.对各单位国有资产管理情况进行核查：是否有超标准购置设备，是否有未登记资产等不合规行为；是否定期进行固定资产清理，资产处置程序是否合规，账务处理是否正确。 7.对各单位项目资金使用情况进行核查：检查项目资金拨付、实施管理、验收等流程是否合规；项目经费开支范围、标准是否符合政策规定，是否按合同支付，是否有挪用项目资金情况；项目是否实现了预期目标和效果。 8.对各单位会计核算账务处理进行核查：按照各单位应该遵循会计制度，检查账务处理是否合规；会计科目使用是否准确，明细核算是否清晰。 9.对有经营收入的单位，检查收入是否合规、是否签订合同、财务核算是否真实、完整、及时、规范。 10.其他按行政事业单位相关规定需遵守的事宜。 二、采购项目工作时间：90日 三、采购项目提交成果：审计机构在审计工作结束后一个月内向各单位分别出具审计报告;向市局反馈本次“全覆盖”审计工作情况汇总结果,内容包括本次审计发现的问题、审计评价、整改建议以及各单位内部控制风险评估建议。 四、供应商必须具备的基本条件 1.符合《政府采购法》第二十二条规定的供应商，无不良信用记录； 2.参与议价的供应商应具有审计行业相关资质证书，须有近几年对行政事业单位的财务审计工作经历，熟悉《政府会计制度》了解行政事业单位相关支出规定，并提供相关佐证材料； 3.派驻到我单位的审计项目负责人必须由审计经验丰富、业务能力强、承担过行政事业单位监督检查项目的人员担任，确保审计工作的质量。

服务响应说明：致：宜昌市自然资源和规划局 我所为独立法人单位投标，不是联合体投标，且仅仅只参与此项目的投标活动。如若有幸中标，为打造一支高标准、严要求的审计工作队伍，更好地履行业务职能，按时按期完成项目，规范项目组成员的工作行为。我所制定了项目服务响应承诺书，具体承诺事项如下： 1、服务要求的承诺 充分强调财务监管工作的重要性，以认真负责的工作态度，严谨细致、优质高效地完成宜昌市自然资源和规划局委托第三方审计机构对局机关及所属单位2023年财务收支开展“全覆盖”内部审计项目的任务。保证做到： （1）加强事务所内部运作、财务管理和相关的法律规范的培训工作，让参与此次财务支出合规性审计项目的工作人员熟练掌握并自觉遵守相关法律法规； （2）拟派的审计项目负责人佘晓梅既是法人代表，也是本单位在职的注册会计师；项目负责人佘晓梅审计经验丰富、业务能力强、承担过行政事业单位监督检查项目，佘晓梅承诺全程参与审计过程，保证审计报告签发人与参与注册会计师为同一人。保证审计项目小组其余人员须熟悉相关的运作规律和管理要求。 （3）我所出具的审计报告保证符合《中国注册会计师法》等相关规定的要求。 （4）在审计过程中针对工作中发现的问题及管理方面不足，我们保证如实披露，并提出整改意见或改进建议。 （5）我所将严格按照《中国注册会计师职业道德守则》的要求，绝不向项目单位索取、收受酬金或其他财物，不得接受项目单位安排的宴请及其它利益。 （6）我所及参与此次审计的人员对项目单位负有保密义务，未经采购人同意，绝不泄露项目单位财务情况和审计结果。 （7）我所符合《政府采购法》第二十二条规定的供应商，无不良信用记录。（8）我所具有审计行业相关资质证书，有近几年对行政事业单位的财务审计工作经历，熟悉《政府会计制度》，了解行政事业单位相关支出规定。 2、服务时限及质量的承诺 （1）我所保证在审计工作结束后一个月内向各单位分别出具审计报告并汇报给采购人进行核实批复确认。在服务期内，向市局反馈本次“全覆盖”审计工作情况汇总结果,内容包括本次审计发现的问题、审计评价、整改建议以及各单位内部控制风险评估建议。 （2）若非采购人原因，我所逾期完成的，我所将严格按处罚措施向采购人支付逾期交付违约金，具体合同中约定。 （3）如采购人在核实我所出具的审计报告中，发现不符合相关要求或报告内容发生重大偏差，采购人有权扣除相应的服务费并对其进行处罚或终止合同，具体可在合同中约定。 3、工作承诺 我所承诺在合同履行中，确保准确、高效、规范。 4、收费标准的承诺 我们将严格按照《湖北省会计师事务所服务收费管理实施办法》（鄂价规[2010]265号）等文件规定的收费标准为依据，按市场行情与采购人协商收费。 5、服务效率的承诺 我所承诺服务请求响应时间在1小时之内（含1小时），保证严格执行快速、果断、准确、周到、彻底的服务宗旨，力求达到服务质量赢得用户满意的服务目标。 保质期内或保质期外如报告需要修正，我所在接到通知后，服务人员在1小时内可达到现场并开始整改。