内江市市中区审计局关于内江市市中区部分区属国有企业经营管理情况专项审计的结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定及***3年审计项目计划安排，内江市市中区审计局对内江城南新区建设有限公司（以下简称城南公司）、内江鑫恩建设有限公司（以下简称鑫恩公司）****年1月至****年8月经营管理情况进行了审计。现将审计结果公告如下：　　

*、基本情况和审计评价意见

城南公司于****年5月成立，主营业务聚焦市中区城市基础设施建设、资产资本经营、政府性投资项目代建与管理、重大项目资金融通等。城南公司设立了股东会、董事会、总经理会，内设行政人事部、财务部、投融资部、招商部、工程管理部、资产运营部6个部门，现有职工人数**人，设有董事长、副总经理等高级管理人员3人。

鑫恩公司于****年4月成立，主营业务聚焦市中区白马镇道路清扫保洁服务、政府性投资项目代建与管理、劳务派遣服务、重大项目资金融通等。鑫恩公司设立了股东会、董事会、总经理会，内设综合管理部、资产管理部、财务部、投融资管理部、项目管理部、工程管理部6个部门，现有职工人数**人，设有副总经理高级管理人员1人。

审计结果表明，城南公司、鑫恩公司在经营管理方面主要做了以下工作：*是通过深入推进“强链、补链、延链”，为企业做大产业共融注入了强劲动力。*是通过拓宽融资渠道，积极协调各类金融机构加大对项目建设的支持力度，为中区城市发展提供了有力资金保障。*是通过逐步建立企业制度体系，实现以制度管人管事，努力提升了企业风险管理能力。

*、审计发现主要问题

（*）企业运行管理情况

*是企业经营绩效评价指标未达标。*是少计（或多计）当期营业利润。*是未按规定上缴国有资本收益。*是债权债务未分类、分级处置。*是拖欠民营企业账款。

（*）企业重大经济事项决策及执行情况

*是重大经济事项决策制度执行不到位。*是重大资产投资风险管控不到位。*是部分采购行为不规范。*是部分资产管理不到位。*是经营性资产管理薄弱。*是未按规定处置国有资产。*是建设项目管理不规范。

（*）企业内部控制管理情况

*是公司章程制定不规范。*是部分股东会决议手续不完善。*是职工权益保障不到位。*是工资总额未执行预算管理。*是内部监督缺乏约束。*是未开展全面预算编制。*是对下级企业监督不到位。

（*）严肃财经纪律情况

*是超标准支付交通费。*是部分支出票据不合规。*是违规提取备用金。*是工会经费管理不规范。*是超范围支付车辆油费。*是财务印鉴、票据管理不到位。*是违规发放保险费用补贴。

*、审计处理及整改情况

对上述问题，内江市市中区审计局已依法出具审计报告并提出相应整改处理意见，要求城南公司、鑫恩公司及时整改。

城南公司、鑫恩公司对审计查出的问题正在整改落实中，具体整改结果由城南公司、鑫恩公司向社会公告。

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